Cómo leer esta herramienta
Qué calcula esta herramienta
Una empresa puede vender bien y aun así necesitar caja. La razón es simple: normalmente paga parte de sus costos antes de cobrar sus ventas.
Esta calculadora estima el capital que queda comprometido en tres componentes:
- Cuentas por cobrar: ventas realizadas que todavía no han sido pagadas.
- Inventario: mercadería o producción que debe financiarse antes de vender.
- Cuentas por pagar: financiamiento que entregan los proveedores al permitir pagar después.
La estimación utiliza esta lógica:
Capital de trabajo operativo = cuentas por cobrar + inventario − cuentas por pagar.
Cómo completar los datos
Ventas mensuales
Usa un promedio representativo de los últimos meses. Si tu negocio es estacional, conviene calcular un escenario normal y otro para el período de mayor actividad.
Costo de ventas
Corresponde al porcentaje de las ventas asociado directamente a producir o comprar lo que vendes. No es lo mismo que todos los gastos de la empresa.
Días promedio de cobro
Es el tiempo real que transcurre desde la venta hasta que recibes el dinero. Conviene usar el plazo efectivo, no solo el indicado en la factura.
Días de inventario
Representa cuánto tiempo permanece, en promedio, el inventario antes de convertirse en una venta.
Plazo de proveedores
Es el número promedio de días que transcurre antes de pagar las compras relacionadas con la operación.
Cómo interpretar el resultado
Un ciclo de caja más largo suele significar una mayor necesidad de financiamiento. Puedes reducirla cobrando antes, bajando días de inventario, negociando mejores plazos con proveedores o financiando parte de las cuentas por cobrar.
No necesariamente existe un número “bueno” para todas las empresas. Una distribuidora, una constructora y una empresa de servicios pueden tener ciclos completamente distintos.